尚权学习SHANGQUAN LEARNING

2025年6月30日晚，尚权周学习如期进行，尚权律师事务所北京总所、深圳分所、厦门分所、合肥分所、西宁分所的律师和律师助理参与了本次学习。本次周学习对外开放报名，二十余位律师同行在线一同参与。

本次学习的主题为《非法买卖外汇案件中具体金额的认定》，由北京尚权（西宁）律师事务所张凌斐律师担任主讲人。

张凌斐律师从《刑法》以及相关司法解释中关于非法买卖外汇的相关规定引入。首先介绍了非法买卖外汇的两种常见方式，强调当前更常见的是一种是以境内外“对敲”方式进行资金跨国（境）兑付的变相买卖外汇，同时介绍了非法买卖外汇案件中犯罪数额的认定方法。随后，张凌斐律师对“对敲型”非法买卖外汇进行深入分析，介绍了此类非法买卖外汇的基本流程，以及司法实务中对此类案件的认定标准。以此为线索，她进一步剖析了此类案件的证据特点和证据标准。基于以上理论构建，张凌斐律师分享了自己办理过的一起非法买卖外汇案件，讲述了在证据审查过程中遇到的问题以及处理方法。最终，通过理论与实践的结合，张凌斐律师总结非法买卖外汇案件中具体金额的认定方法：要排除与犯罪无关的数据；对于只有境内账户流水，无境外资金交易的直接或其他证据印证的，也不能认定；在无境外证据印证情况下，以境内证据为主的证明体系，应当确实充分、排除合理怀疑。

本次学习持续了一个小时，通过张凌斐律师的详尽分享，与会人员对非法买卖外汇案件中具体金额的认定问题有了更加深刻的认识，受益良多。